Ein Drogenhändler zahlt Bargeld in kleinen Portionen bei verschiedenen Bankfilialen ein, um Meldegrenzen zu unterlaufen, und überweist die Beträge anschließend über mehrere Auslandskonten, bevor er das Geld schließlich in den Kauf einer Immobilie investiert. Welche Phase(n) des Geldwäscheprozesses sind hier erkennbar?
Answer
Placement (Einzahlung der Bargeldbeträge)
Layering (Überweisungen über mehrere Auslandskonten)
Integration (Immobilienkauf)
Inverses Placement (Einschleusen legaler Mittel)
Tipping-off (Informationsweitergabe an den Kunden)
Card 2
Question
Welche der folgenden Berufsgruppen/Unternehmen zählen zu den Verpflichteten nach § 2 GwG?
Answer
Lebensversicherungsunternehmen
Immobilienmakler
Handwerksbetriebe ohne Bargeschäfte oberhalb der Schwellenwerte
Steuerberater bei bestimmten Tätigkeiten
Glücksspielanbieter
Card 3
Question
Ein Einzelunternehmer betreibt einen kleinen Second-Hand-Uhrenladen mit zwei Mitarbeitenden und nimmt regelmäßig Barzahlungen oberhalb der GwG-Schwellenwerte entgegen. Welche Aussage trifft zu?
Answer
Da das Unternehmen weniger als 10 Mitarbeitende hat, ist das GwG nicht anwendbar
Als Güterhändler unterliegt der Betrieb den Pflichten des GwG unabhängig von der Mitarbeiterzahl
Die GwG-Pflicht entsteht ausschließlich bei grenzüberschreitenden Geschäften
Erst ab einer Bilanzsumme von über 500.000 Euro greifen GwG-Pflichten
Der Betrieb muss eine Risikoanalyse nach § 5 GwG erstellen
Card 4
Question
Welche Aussagen zum Geldwäschebeauftragten nach § 7 GwG treffen zu?
Answer
Ein Unternehmen mit weniger als 50 Beschäftigten ist von der Bestellungspflicht generell befreit
Die Bestellungspflicht hängt von der Art des Verpflichteten ab
Der Geldwäschebeauftragte bearbeitet und leitet ggf. Verdachtsmeldungen weiter
Der Geldwäschebeauftragte berichtet an die Geschäftsleitung
Der Geldwäschebeauftragte ist Ansprechpartner für Behörden und die FIU
Card 5
Question
Ein Bankmitarbeiter soll die Identität eines Neukunden prüfen. Welche Dokumente darf er dafür grundsätzlich heranziehen?
Answer
Gültiger Reisepass
Gültiger Personalausweis
Aktueller Kontoauszug einer anderen Bank
Führerschein
Notariell beglaubigte Kopie eines amtlichen Ausweisdokuments
Card 6
Question
Die Handel & Co. KG hat folgende Beteiligungsstruktur: Gesellschafter X hält 30 % der Stimmrechte, Gesellschafterin Y hält genau 25 % der Stimmrechte, Gesellschafter Z hält 45 % der Stimmrechte. Wer ist wirtschaftlich Berechtigter nach § 3 GwG?
Answer
X
Z
Y
Alle drei Gesellschafter zu gleichen Teilen
Keiner, da die Schwelle insgesamt nicht überschritten wird
Card 7
Question
Welche Maßnahmen sind bei der Anbahnung einer Geschäftsbeziehung mit einer politisch exponierten Person (PEP) nach § 15 GwG zutreffend?
Answer
Automatische Ablehnung jeder Geschäftsbeziehung mit PEPs
Angemessene Maßnahmen zur Bestimmung der Herkunft der Vermögenswerte
Verzicht auf jegliche Dokumentation, da PEPs besonderen Vertrauensschutz genießen
Verstärkte kontinuierliche Überwachung der Geschäftsbeziehung
Einholung der Zustimmung der Führungsebene
Card 8
Question
Ein Notar bemerkt bei der Beurkundung eines Grundstückskaufvertrags, dass der Käufer den Kaufpreis in mehreren Bareinzahlungen jeweils knapp unterhalb einer gesetzlichen Meldegrenze leisten möchte. Wie hat der Notar korrekt zu handeln?
Answer
Er dokumentiert den Sachverhalt intern und leitet die Meldung über das Portal goAML
Eine Meldung ist erst erforderlich, wenn die Geldwäsche zweifelsfrei nachgewiesen ist
Er darf den Käufer vorab über die beabsichtigte Meldung informieren, um Transparenz zu wahren
Er muss unverzüglich eine Verdachtsmeldung an die FIU abgeben
Die Meldepflicht entfällt, da es sich um eine einmalige Transaktion handelt
Card 9
Question
Welche der folgenden Elemente zählen zu den vier Säulen der Geldwäscheprävention nach dem GwG?
Answer
Risikomanagement
Naming and Shaming
Sorgfaltspflichten
Verdachtsmeldepflicht
Transparenzregister
Card 10
Question
Welche Aussagen zu den Sanktionsvorschriften des GwG treffen zu?
Answer
Naming and Shaming ist ein eigenständiges Element des Risikomanagements nach §§ 4–9 GwG.
Bußgelder können bei unterlassener Verdachtsmeldung verhängt werden
§ 56 GwG regelt die Bußgeldvorschriften bei Verstößen gegen geldwäscherechtliche Pflichten
§ 57 GwG regelt die öffentliche Bekanntmachung bestandskräftiger Bußgeldentscheidungen
Ein fehlender Geldwäschebeauftragter kann einen bußgeldbewehrten Verstoß darstellen
Card 11
Question
Welche internationalen bzw. methodischen Rahmenwerke sind im Kontext der Geldwäscheprävention relevant?
Answer
FATF-Empfehlungen
EU-Geldwäscherichtlinien (AMLD)
ISO 37001
ISO 31000
IDW PS 980
Card 12
Question
Welche Bestandteile umfassen die allgemeinen Sorgfaltspflichten nach § 10 GwG?
Answer
Identifizierung des wirtschaftlich Berechtigten
Identifizierung des Vertragspartners
Einholung von Informationen über Zweck und Art der Geschäftsbeziehung
Automatische Meldung jeder Geschäftsbeziehung an die FIU
Kontinuierliche Überwachung der Geschäftsbeziehung
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