Compliance Officer (Übungsfragen)

Question

Answer

• Personenaudits
• Systemaudits
• Financial Audits
• Produktaudits
• Prozessaudits

Question

Answer

• Compliance
• Controlling
• Revision
• Qualitätsmanagement
• Logistik

Question

Answer

• … das Auditziel benennen.
• … die am Audit beteiligten Auditoren und auditierten Mitarbeiter benennen.
• … die Auditreferenzquellen (Normen, Standards, Vorgaben etc.) benennen.
• … die Sanktionsmaßnahmen benennen.
• ... die abgelehnten Auditempfehlungen benennen.

Question

Answer

• … alle Arten von Organisationen, egal ob Unternehmen der Privatwirtschaft, Behörden bzw. Einrichtungen der öffentlichen Hand, Verbände, Vereine, Nichtregierungs-Organisationen sowie sonstige Organsationsformen.
• … lediglich auf Unternehmen der Privatwirtschaft.
• … lediglich auf Unternehmen der Privatwirtschaft sowie Behörden bzw. Einrichtungen der öffentlichen Hand.
• … lediglich auf Behörden bzw. Einrichtungen der öffentlichen Hand.
• … lediglich auf Unternehmen der Privatwirtschaft sowie Verbände und Vereine.

Question

Answer

• … entfaltet für deutsche börsennotierte Aktiengesellschaften unmittelbare Bindungswirkung.
• … enthält lediglich Empfehlungen oder wiederholt gesetzliche Anforderungen, ansonsten besteht nach § 161 Aktiengesetz nur die Pflicht zu begründen, weswegen vom DCGK abgewichen wird.
• … entfaltet nur im Hinblick auf Regelungen der guten Unternehmensleitung unmittelbare Bindungswirkung.
• … entfaltet nur im Hinblick auf Regelungen compliance-relevanter Aspekte Bindungswirkung.

Question

Answer

• Der DCGK enthält nur Bestimmungen über gute Unternehmensführung, nicht aber auch über Compliance.
• Der DCGK enthält eine Regelung, dass der Vorstand an den Aufsichtsrat über die Compliance im Unternehmen regelmäßig, zeitnah und umfassend informieren muss.
• Der DCGK enthält sämtliche in Deutschland einschlägigen Compliance-Bestimmungen.
• Der DCGK enthält die Regelung, dass der Vorstand für die Compliance im Unternehmen zu sorgen und auf deren Beachtung hinzuwirken hat.
• Der DCGK enthält die Bestimmung, dass der Vorstand pflichtgemäß abwägen muss, ob und wenn ja, welche Compliance-Angelegenheiten er an den Aufsichtsrat berichtet.

Question

Answer

• Die oberste Leitungsebene hat ein Ermessen bei der Frage, ob sie ein Compliance Management System errichten sollte.
• Die oberste Leitungsebene hat kein Ermessen bei der Frage, ob sie ein Compliance Management System errichten sollte, vielmehr ist sie hierzu verpflichtet.
• Die oberste Leitungsebene ist erst auf ausdrückliche behördliche Anordnung dazu verpflichtet, ein Compliance Management System zu errichten.
• Die oberste Leitungsebene ist erst auf gerichtliche Anordnung dazu verpflichtet, ein Compliance Management System zu errichten.

Question

Answer

• … gegen den Inhaber des Betriebs oder Unternehmens.
• … gegen den Betrieb oder das Unternehmen.
• … gegen beides: sowohl gegen den Inhaber des Betriebs oder Unternehmens als auch gegen den Betrieb oder das Unternehmen.

Question

Answer

• die strafrechtliche Haftung für das eigene Begehen von Straftaten
• die strafrechtliche Haftung für das Unterlassen, eine Straftat zu verhindern
• die zivilrechtliche Haftung für das Begehen von Straftaten
• die zivilrechtliche Haftung für das Unterlassen, eine Straftat zu verhindern

Question

Answer

• … dem deutschen Kartellrecht im Gesetz gegen Wettbewerbsbeschränkungen als Straftat.
• … dem deutschen Kartellrecht im Gesetz gegen Wettbewerbsbeschränkungen als Ordnungswidrigkeit.
• … dem deutschen Strafrecht als Ordnungswidrigkeit.
• … dem deutschen Strafrecht als Straftat im Fall der Absprachen bei Ausschreibungen.

Question

Answer

• durch eine strafrechtliche Verbotsnorm im Strafgesetzbuch (StGB)
• Es gibt keine übergeordnete Korruptionsnorm im deutschen Strafrecht.
• durch ein gesondertes Gesetz zur Bekämpfung der Korruption
• Der Unrechtsgehalt der Korruption wird in verschiedenen Straftatbeständen geregelt.

Question

Answer

• Der Feststellung, ob der mit einem Geschäftspartner zu erwartende Umsatz ausreicht, um die gesetzen Zielen zu erreichen.
• Eine Verhinderung bzw. Minderung von Compliance- und Reputationsrisiken.
• Unter Umständen bietet sie eine Exkulpation im Falle eines Compliance-Verstoßes seitens des Geschäftspartners.
• Mit ihr erfüllt man die angemessene und erforderliche Sorgfalt im Umgang mit Geschäftspartnern.

Question

Answer

• im Deutschen Corporate Governance Kodex
• gar nicht
• im Strafgesetzbuch (StGB)
• im Handelsgesetzbuch (HGB)
• im Gesetz über Ordnungswidrigkeiten (OWiG)

Question

Answer

• direkter Bericht an die Leitung der Rechtsabteilung, falls eine solche nicht vorhanden ist, an die Abteilungsleitung im kaufmännischen Bereich
• direkter Bericht an die oberste Führungsebene / Geschäftsführung / Vorstand
• direkter Bericht an die Leitung der Rechtsabteilung, falls eine solche nicht vorhanden ist, an die Abteilungsleitung Revision
• direkter Bericht an die Leitung der Rechtsabteilung, falls eine solche nicht vorhanden ist, an die Abteilungsleitung Qualitätsmanagement

Question

Answer

• Prozessabläufe haben für ein ordnungsgemäßes Compliance Management System keine Bedeutung.
• sind ein Baustein eines effizienten Compliance Management Systems
• haben mit dem Bereich der Compliance keine tatsächlichen Berührungspunkte

Question

Answer

• Sie genießen keinen Kündigungsschutz.
• Sie genießen lediglich den normalen gesetzlichen Kündigungsschutz, wie er für alle Arbeitnehmer in Deutschland gilt.
• Sie genießen den Sonderkündigungsschutz, wie er üblicherweise für die Beauftragten (z.B. Datenschutzbeauftragten) vorgesehen ist.
• Sie genießen grundsätzlich den auch für die Unternehmensleitung geltenden Kündigungsschutz.

Question

Answer

• stets an den Leiter der Personalabteilung
• an die oberste Führungsebene bzw. an die Unternehmensleitung
• an den Vorsitzenden der obersten Führungsebene (CEO)
• an den Leiter Finanzen (CFO, soweit er der obersten Führungsebene angehört)

Question

Answer

• verlängerte Kündigungsfrist
• Die Zusage, im Fall von Problemen die Position des Datenschutzbeauftragten zu übernehmen, da hierbei Sonderkündigungsrechte bestehen.
• zwingende Zustimmung oder Information des Aufsichtsrats oder Beirats im Fall der Kündigung oder einer Aufhebungsvereinbarung
• verkürzte Kündigungsfrist
• Die Zusage, bei Problemen nur eine ordentliche Kündigung zuzulassen.

Question

Answer

• Durch Ernennung von Beschäftigten aus dem Vertrieb als unterstützende Compliance-Funktion; die eignen sich ganz besonders gut obwohl grundsätzlich ein Interessenkonflikt besteht.
• Durch Ernennung von solchen Beschäftigten als unterstützende Compliance-Funktion, bei denen kein Interessenkonflikt vorliegt; damit sind Beschäftigte aus den Bereichen Vertrieb, Einkauf oder Marketing nicht geeignet.
• Durch Einrichtung von eigenen Compliance-Gremien (z.B. Compliance Committee) in Unternehmenseinheiten oder Tochtergesellschaften.
• Durch Ernennung von Beschäftigten aus dem Marketing als unterstützende Compliance-Funktion; die eignen sich ganz besonders gut obwohl grundsätzlich ein Interessenkonflikt besteht.
• Durch Ernennung von Beschäftigten aus dem Marketing als unterstützende Compliance-Funktion; die eignen sich ganz besonders gut obwohl grundsätzlich ein Interessenkonflikt besteht.

Question

Answer

• Es verstärkt die Präsenz von Compliance im Unternehmen.
• Die Belegschaft kann dadurch das Thema Compliance komplett ignorieren.
• Es verdeutlicht, dass die Unternehmenstätigkeit in einer Compliance-konformen Weise erfolgen muss.