Wird ein Compliance Management System durch die deutsche Gesetzgebung und Rechtsprechung berücksichtigt?
Answer
Nicht im Fall von Compliance-Verstößen, denn ein Unternehmen soll dafür einstehen.
Ein wirksames und solides Compliance Management System kann zur Milderung von Geldbußen beitragen.
Der Nachweis eines effizienten Compliance Management System kann für Manager zur Enthaftung führen.
Ein Compliance Management System wird mildernd bei solchen Compliance-Verstößen berücksichtigt, die auf ein Strukturversagen zurückzuführen sind.
Card 62
Question
Wie hängt das deutsche Kartellrecht mit dem Kartellrecht der Europäischen Union zusammen?
Answer
Beide Kartellrechtsordnungen bestehen als eigenständige Regelungsbereiche unabhängig nebeneinander.
Das deutsche Kartellrecht im Gesetz gegen Wettbewerbsbeschränkungen ist vollumfänglich dem Kartellrecht der Europäischen Union untergeordnet.
Das Gesetz gegen Wettbewerbsbeschränkungen ist mit dem Kartellrecht der Europäischen Union harmonisiert und wird von diesem teilweise beeinflusst bzw. verdrängt.
Das Gesetz gegen Wettbewerbsbeschränkungen verweist in § 2 auf das Kartellrecht der Europäischen Union.
Card 63
Question
Was ist ein horizontales Hard-Core Kartell?
Answer
illegale Abstimmungen zwischen Kunden und Lieferanten
wettbewerbswidrige horizontale Absprachen zwischen Wettbewerbern
das missbräuchliche Ausnutzen einer marktbeherrschenden Stellung
wettbewerbswidrige horizontale abgestimmte Verhaltensweisen zwischen Wettbewerbern
Card 64
Question
Welche Geschäftspartner sollten im Rahmen einer Geschäftspartner-Compliance-Prüfung geprüft werden?
Answer
Es sollten jene Geschäftspartner geprüft werden, mit denen Compliance-Risiken entstehen könnten.
Es müssen sämtliche Geschäftspartner geprüft werden, um die erforderlichen Sorgfaltsanforderungen zu erfüllen.
Die Prüfung sollte sich auf Lieferanten beschränken.
Die Prüfung sollte sich auf Kunden beschränken.
Card 65
Question
Was gilt im Hinblick auf die Strukturierung von Compliance Organisationen als optimale Lösung ("Best Practice")?
Answer
direkte Aufhängung des Compliance-Bereichs an den Bereich Recht
direkte Aufhängung des Compliance-Bereichs an den Bereich Revision
direkte Aufhängung des Compliance-Bereichs an den Kaufmännischen Bereich
direkte Aufhängung des Compliance-Bereichs an den Bereich Qualitätsmanagement
Compliance als eigenständigen und unabhängigen Bereich zu etablieren
Card 66
Question
Woran sollte man sich bei Bestimmung der Strukturen und Elemente einer Compliance Organisation orientieren?
Answer
Strukturen und Elemente einer Compliance Organisation sollten stets unter konkreter Berücksichtigung der eigenen und spezifischen Anforderungen, dem Risikoprofil und der Unternehmenskultur etabliert werden.
an den Vorgaben des Deutschen Corporate Governance Kodex
an den Vorgaben des Handelsgesetzbuches (HGB)
an den Vorgaben des Gesetzes über Ordnungswidrigkeiten (OWiG)
Card 67
Question
Auf wen können Pflichten im Rahmen einer ordnungsgemäßen Pflichtendelegation delegiert werden?
Answer
auf die eigenen Mitarbeiter
nicht auf die Mitarbeiter, sondern nur auf die Führungsebene
auf Externe (Experten)
Card 68
Question
Wie sollte mit Hinweisen auf Non-Compliance umgegangen werden?
Answer
Der Compliance Officer sollte dies umgehend der Führungsebene melden, um zu entscheiden, ob dem Hinweis weiter nachzugehen ist.
Der Compliance Officer sollte dem Hinweis auf Non-Compliance nur dann nachgehen, wenn auch klar ist, von wem der Hinweis stammt.
Der Compliance Officer muss jedem Hinweis auf Non-Compliance nachgehen, soweit es zu dessen definierten Aufgabenspektrum gehört.
Der Compliance Officer muss zunächst prüfen, ob der Hinweis auf Non-Compliance für operative Belange von Bedeutung ist, um zu entscheiden, ob er diesem weiter nachgeht.
Card 69
Question
Was sollte bei der Bestellung von Compliance-Officern beachtet werden?
Answer
Im Rahmen der Bestellung sollten die Compliance-Officer auf ihre wesentlichen Aufgaben hingewiesen werden.
Es sollte ein Sonder-Bonus für den Fall vereinbart werden, dass der Compliance-Officer einen Mitarbeiter eines Compliance-Verstoßes überführt hat.
Im Rahmen der Bestellung sollten Compliance-Officer, wenn dies relevant ist, auch auf ihren konkreten räumlichen Zuständigkeitsbereich hingewiesen werden.
Card 70
Question
Was gehört nicht in das Schreiben zur Bestellung von Compliance-Officer?
Answer
Die Beschreibung der wesentlichen Aufgaben der Compliance-Officer.
Der Hinweis auf den örtlichen Zuständigkeitsbereich der Compliance-Officer.
Der Hinweis an die Compliance-Officer, im Rahmen der Durchführung der Aufgaben die Gesetze zu beachten.
Die Einräumung von Immunität, falls die Compliance-Officer während der Dienstausübung selbst gegen Gesetze verstoßen sollten.
Card 71
Question
Welchen Stellenwert hat die Stellenbeschreibung eines Compliance Officers?
Answer
Eine Stellenbeschreibung ist nur dann sinnvoll, wenn der Compliance Officer direkt an die oberste Führungsebene berichtet.
Das Fehlen einer Stellenbeschreibung könnte aus rechtlicher Sicht problematisch sein.
Eine Stellenbeschreibung sollte unbedingt erstellt werden.
Eine Stellenbeschreibung sollte schriftlich erstellt werden.
Card 72
Question
Welche bekannte/n Organisation/en hat/ haben zum Thema Compliance bereits Leitlinien bzw. Standards veröffentlicht?
Answer
Bundesverband der Compliance Manager
ISO - International Organization for Standardization
TÜV Rheinland
ICC International Chamber of Commerce
IDW Institut der Wirtschaftsprüfer
Card 73
Question
Es gibt verschiedene Strukturmodelle. Welcher Struktur folgt die ISO 19600?
Answer
der Elemente-Struktur
der Struktur der rechtlichen und ethischen Werte
der Compliance-Struktur
der OECD-Struktur
der High Level Struktur (HLS)
Card 74
Question
Die ISO 19600 lässt sich gut mit anderen Management-Systemen verknüpfen, weil ...
Answer
… sie zu der Gruppe der ISO-Normen gehört.
… sie dem Regelkreisansatz PDCA folgt, der auch anderen Management-System-Standards zugrunde liegt.
… sie der HLS für Management-Systeme folgt.
… z.B. die Dokumentenverwaltung, der Umgang mit Schulungen, die Verfolgung von Korrekturmaßnahmen etc.analog zu anderen Management-System-Standards aufgebaut ist.
… es die ISO 19600 auch als deutsche Ausgabe gibt.
Card 75
Question
Was sind die Gründe, die für eine CMS-Zertifizierung sprechen?
Answer
die Bestätigung des CMS durch einen neutralen Dritten (Zertifizierer)
Straffreiheit bei Kartellverstößen
bekanntes Verfahren für Organisationen und deren externen Partner
Strafmildernde Berücksichtigung beim Vorhandensein eines CMS
steuerliche Vorteile
Card 76
Question
Was sind die Gründe, die für die Etablierung eines Rechtskatasters sprechen?
Answer
Übersicht über die gesetzlichen Verpflichtungen
vollständige Auflistung aller geetzlichen Vorgaben die auf eine Organisation zutreffen können
Übersicht zum Inkrafttreten der Gesetzlichen Vorgaben
Übersicht über die Aktualität der gestzlichen Vorgaben die auf die Organisation zutreffen
Kosteneinsparung, da juristische Konsultationen entfallen
Card 77
Question
Grundlegende Voraussetzung/en für eine Compliance-Strukturanalyse ist/ sind:
Answer
die Festlegung des Bezugsstandards (Compliance-Vorgabe), gegen die geprüft werden soll
die Festlegung des Geltungsbereiches
das Vorhandensein einer Whistleblower-Hotline
die Prüfung von Nachweisdokumenten
die Inkraftsetzung eine Ethik-Richtlinie
Card 78
Question
Welche/r Standard/s beschreibt/beschreiben im Einzelnen die Grundsätze zur Compliance-Risikobeurteilung?
Answer
ISO 19600
ISO 9001
ISO 31000
IDW PS 980
Deutscher Corporate Governance Kodex (DCGK)
Card 79
Question
Mit der Durchführung von internen Untersuchungen wird/ werden in der Regel welche Organisationseinheit/en beauftragt?
Answer
Compliance
Recht
nur externe Kanzleien
Buchhaltung
Werkschutz
Card 80
Question
Bei der Durchführung von internen Untersuchungen sollten …
Answer
… öffentlich wirksame Befragungen von Mitarbeiter durchgeführt werden, um den Aufklärungserfolg zu steigern.
… die Erstellung von Interviewprotokollen vermieden werden.
… Daten und Dokumente frühzeitig gesichert werden, die zur Aufklärung beitragen können.
… Mitarbeiter mit entsprechenden Fachqualifikationen ins Untersuchungsteam berufen werden.
… alle Stakeholder auf eine erfolgreiche Untersuchung hingewiesen werden.
How to use this set
Read the preview and check whether the content and answers suit your learning goal. You can add the public set to your sets to study it. Your account shows the available actions.