Welche Methoden und Verhaltensweisen sind bei der Durchführung einer internen Mitarbeiterbefragung unzulässig?
Answer
Anfertigung eines schriftlichen Gesprächsprotokolls
Videoaufzeichnung der Befragung ohne ausdrückliche Einwilligung
Anwendung von Gaslighting-Techniken zur Verunsicherung des Befragten
Information des Befragten über seine Rolle (Zeuge oder Beschuldigter)
Einsatz von Suggestivfragen zur Bestätigung eines Vorverdachts
Card 82
Question
Ein Pharmaunternehmen erfährt, dass die Staatsanwaltschaft wegen des Verdachts der Produktfälschung gegen einen leitenden Mitarbeiter ermittelt. Der Compliance Officer erwägt, parallel eine interne Untersuchung einzuleiten. Welche Aussagen sind zutreffend?
Answer
Es empfiehlt sich, die internen Ermittlungen eng mit externer anwaltlicher Beratung abzustimmen
Die interne Untersuchung muss zwingend eingestellt werden, solange die Staatsanwaltschaft ermittelt
Das Unternehmen macht sich nach § 258 StGB strafbar, wenn es überhaupt intern ermittelt
Interne Ermittlungen können grundsätzlich parallel zu staatsanwaltschaftlichen Ermittlungen durchgeführt werden
Eine Strafvereitelung nach § 258 StGB kann drohen, wenn durch die interne Ermittlung Beweise vernichtet oder Zeugen beeinflusst werden
Card 83
Question
Welche Aussagen zu den Rechten von Mitarbeitenden bei internen Ermittlungsbefragungen sind zutreffend?
Answer
Eine Videoaufzeichnung der Befragung ist ohne weiteres zulässig, wenn der Compliance Officer die Aufnahme anordnet
Das Auskunftsverweigerungsrecht nach § 136 StPO gilt unmittelbar nur im strafprozessualen Verfahren, nicht in der internen Befragung
Mitarbeitende haben das Recht, eine Rechtsanwältin oder einen Rechtsanwalt als Beistand zur Befragung hinzuzuziehen
Das HinSchG hat Auswirkungen auf die Ausgestaltung des Untersuchungsauftrags bei Unternehmen ab 50 Beschäftigten
Im Arbeitsverhältnis gilt der nemo-tenetur-Grundsatz in keiner Form – Mitarbeitende müssen stets vollständig und wahrheitsgemäß antworten, auch wenn sie sich selbst belasten
Card 84
Question
Ein Mitarbeiter erstattet wissentlich eine unwahre Meldung über seinen Vorgesetzten, um diesen zu schädigen. Die interne Untersuchung ergibt keinerlei Anhaltspunkte für den behaupteten Verstoß. Welche Rechtsfolgen können den meldenden Mitarbeiter persönlich treffen?
Answer
Strafbarkeit nach § 23 GeschGehG, weil er Geschäftsgeheimnisse des Unternehmens offenbart hat
Strafbarkeit nach § 187 StGB (Verleumdung), weil er wider besseres Wissen eine unwahre Tatsache behauptet hat
Verlust des Schutzes nach dem HinSchG aufgrund vorsätzlicher Falschmeldung
Strafbarkeit nach § 186 StGB (Üble Nachrede), wenn die behauptete Tatsache nicht erweislich wahr ist
Strafbarkeit nach § 183 StGB (exhibitionistische Handlungen)
Card 85
Question
Ein Unternehmen beauftragt eine akkreditierte externe Stelle, sein Compliance-Management-System zu prüfen und zu zertifizieren. Um welche Auditart nach dem Parteienmodell handelt es sich?
Answer
First-Party-Audit
Internal-Party-Audit
Zero-Party-Audit
Second-Party-Audit
Third-Party-Audit
Card 86
Question
Welche der folgenden Eigenschaften treffen auf einen Audit zu, wie er in ISO 19011 definiert wird?
Answer
Er wird ohne vorherige Ankündigung und ohne Kriterien durchgeführt
Er ist ein dokumentierter Prozess
Er beruht auf der objektiven Auswertung von Auditnachweisen
Er ist ein unabhängiger Prozess
Er wird ausschließlich von externen Prüfenden durchgeführt
Card 87
Question
Welche der folgenden Methoden sind im Rahmen eines Systemaudits zur Informationsbeschaffung anerkannt und zulässig?
Answer
Beobachtung von Tätigkeiten im laufenden Betrieb
Befragung von Mitarbeitenden aus verschiedenen Hierarchieebenen
Unangekündigte behördliche Durchsuchung der Geschäftsräume
Prüfung von Schulungsnachweisen und Protokollen
Physische Begehung der Produktionsstätte
Card 88
Question
Ein Automobilzulieferer prüft seine zehn wichtigsten Teilelieferanten vor Ort auf die Einhaltung von Compliance-Anforderungen. Um welche Auditart handelt es sich?
Answer
Third-Party-Audit
First-Party-Audit
Zertifizierungsaudit
Systemaudit nach ISO 17021
Second-Party-Audit
Card 89
Question
Ein Unternehmen möchte sein CMS durch eine unabhängige Stelle bestätigen lassen. Welche der folgenden Normen und Standards kommen als Grundlage für eine solche externe Bestätigung oder Zertifizierung in Betracht?
Answer
ISO 37301
DCGK (Deutscher Corporate Governance Kodex)
IDW PS 980
DICO Standard Compliance-Management-Systeme
ComplianceProgramMonitor-ZfW
Card 90
Question
Welche der folgenden Normen regeln spezifisch die Anforderungen an Zertifizierungsstellen bzw. den Ablauf von Zertifizierungsaudits bei Managementsystemen?
Answer
ISO 37301
ISO 9001
ISO 17021
ISO 19011
IDW PS 980
Card 91
Question
Die ISO 37301 sieht in Kapitel 9 verschiedene Instrumente zur Leistungsbewertung des CMS vor. Welche der folgenden Instrumente sind Bestandteil dieses Kapitels?
Answer
Audits des CMS
Individuelle Leistungsbeurteilung der Compliance-Mitarbeitenden
Managementbewertung durch die Unternehmensleitung
Fortlaufende Verbesserung des CMS
Bonuszielsetzung für den Compliance Officer
Card 92
Question
Bei der CMS-Prüfung nach IDW PS 980 wird zwischen zwei Prüfungsebenen unterschieden. Welche Aussagen zu diesen Prüfungsebenen sind zutreffend?
Answer
Die Wirksamkeitsprüfung kann ohne vorherige Angemessenheitsprüfung durchgeführt werden
Die CMS-Beschreibung wird durch den Compliance Officer erstellt und bildet die Prüfungsgrundlage
Die Wirksamkeitsprüfung umfasst automatisch auch die Angemessenheitsprüfung
Gegenstand beider Prüfungsebenen sind die in der CMS-Beschreibung dargestellten Regelungen
Die Angemessenheitsprüfung bewertet, ob das CMS konzeptionell geeignet ist, Risiken zu adressieren
Card 93
Question
ISO 37301 Kapitel 10.2 regelt den Umgang mit Nichtkonformitäten. Welche Schritte sind nach diesem Kapitel bei der Behandlung einer Nichtkonformität vorgesehen?
Answer
Sofortige Änderung der Unternehmensführung
Einrichtung eines dauerhaften internen Untersuchungsausschusses
Überprüfung der Nichtkonformität hinsichtlich ihrer Auswirkung und Bedeutung
Einleitung von Korrekturmaßnahmen und Überprüfung ihrer Wirksamkeit
Ursachenanalyse der aufgetretenen Nichtkonformität
Card 94
Question
Ein Compliance Officer möchte die Wirksamkeit des CMS anhand von Kennzahlen (KPI) steuern. Welche der folgenden Kennzahlen sind für die Compliance-Überwachung geeignet?
Answer
Anteil der Mitarbeitenden mit abgeschlossener Pflichtschulung (Schulungsquote)
Anzahl der Hinweisgebermeldungen im Berichtszeitraum
Card 95
Question
Im Rahmen der Compliance-Krisenkommunikation eines Unternehmens wurden verschiedene Vorgehensweisen diskutiert. Welche der folgenden Ansätze entsprechen anerkannten Grundprinzipien der Krisenkommunikation?
Answer
Möglichst lange keine Informationen nach außen geben, bis der Sachverhalt vollständig geklärt ist
Verständliche und zielgruppengerechte Kommunikation auf allen Kanälen
Zeitnahe erste Reaktion, um einen Vertuschungsvorwurf zu vermeiden
Unterschiedliche Sachverhaltsdarstellungen gegenüber verschiedenen Behörden, um Spielraum zu wahren
Einheitliche Botschaft gegenüber internen und externen Empfängern sicherstellen
Card 96
Question
Ein Unternehmen reagiert auf einen schwerwiegenden Compliance-Verstoß eines Mitarbeitenden. Die Personalabteilung diskutiert verschiedene Sanktionsmöglichkeiten. Welche der folgenden Maßnahmen sind zulässige Reaktionen des Arbeitgebenden?
Answer
Anordnung unbezahlter Überstunden für einen Monat als Disziplinarmaßnahme
Erstattung einer Strafanzeige bei der zuständigen Strafverfolgungsbehörde
Erteilung einer formellen Abmahnung
Anordnung einer verpflichtenden Nachschulung zu den verletzten Compliance-Anforderungen
Geltendmachung von Schadensersatzansprüchen gegen den Mitarbeitenden
Card 97
Question
Ein Drogenhändler zahlt Bargeld in kleinen Portionen bei verschiedenen Bankfilialen ein, um Meldegrenzen zu unterlaufen, und überweist die Beträge anschließend über mehrere Auslandskonten, bevor er das Geld schließlich in den Kauf einer Immobilie investiert. Welche Phase(n) des Geldwäscheprozesses sind hier erkennbar?
Answer
Placement (Einzahlung der Bargeldbeträge)
Inverses Placement (Einschleusen legaler Mittel)
Tipping-off (Informationsweitergabe an den Kunden)
Integration (Immobilienkauf)
Layering (Überweisungen über mehrere Auslandskonten)
Card 98
Question
Welche der folgenden Berufsgruppen/Unternehmen zählen zu den Verpflichteten nach § 2 GwG?
Answer
Immobilienmakler
Glücksspielanbieter
Steuerberater bei bestimmten Tätigkeiten
Handwerksbetriebe ohne Bargeschäfte oberhalb der Schwellenwerte
Lebensversicherungsunternehmen
Card 99
Question
Ein Einzelunternehmer betreibt einen kleinen Second-Hand-Uhrenladen mit zwei Mitarbeitenden und nimmt regelmäßig Barzahlungen oberhalb der GwG-Schwellenwerte entgegen. Welche Aussage trifft zu?
Answer
Da das Unternehmen weniger als 10 Mitarbeitende hat, ist das GwG nicht anwendbar
Als Güterhändler unterliegt der Betrieb den Pflichten des GwG unabhängig von der Mitarbeiterzahl
Erst ab einer Bilanzsumme von über 500.000 Euro greifen GwG-Pflichten.
Die GwG-Pflicht entsteht ausschließlich bei grenzüberschreitenden Geschäften
Der Betrieb muss eine Risikoanalyse nach § 5 GwG erstellen
Card 100
Question
Welche Aussagen zum Geldwäschebeauftragten nach § 7 GwG treffen zu?
Answer
Der Geldwäschebeauftragte berichtet an die Geschäftsleitung
Der Geldwäschebeauftragte ist Ansprechpartner für Behörden und die FIU
Ein Unternehmen mit weniger als 50 Beschäftigten ist von der Bestellungspflicht generell befreit
Die Bestellungspflicht hängt von der Art des Verpflichteten ab
Der Geldwäschebeauftragte bearbeitet und leitet ggf. Verdachtsmeldungen weiter
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